استراتيجيات ضريبة تداول الأسهم

تداول الأسهم 101.

دليل المبتدئين لتداول الأسهم عبر الإنترنت.

وهذا دليل المبتدئين لتداول الأسهم عبر الإنترنت المشي لكم من خلال عملية اختيار وسيط الخصم، واثني عشر أنواع من الصفقات الأسهم يمكنك جعل، وكيفية اختيار الأسهم الفردية، والكشف عن الرسوم الخفية والنفقات والعمولات، والكثير أكثر من. فكر في ذلك كدليل مرجعي في نهاية المطاف لتداول الأسهم والخطوة التالية في التعليم الخاص بك بعد أن تقرأ دليل المبتدئين الكامل للاستثمار في الأوراق المالية.

اختيار وسيط الأسهم لتداول الأسهم عبر الإنترنت.

إذا لم تكن قد فتحت حساب وساطة مع وسيط أسهم محترم، فليس هناك أي نقطة في قراءة المزيد. بدلا من ذلك، يجب أن تأخذ لحظة للذهاب من خلال دليلنا لاختيار وسيط الأسهم. وسوف تساعدك على فتح حساب حتى تتمكن من البدء في تداول الأسهم. وبمجرد الانتهاء من ذلك، يمكنك العودة هنا والاستمرار في دليل تداول الأسهم. معرفة كيفية فتح حساب الوساطة مع وسيط الأسهم. أكثر من.

أنواع 12 من الصفقات يمكنك وضع مع وسيط الأسهم.

هناك اثني عشر أنواع من الصفقات المتاحة عند بدء التداول عبر الإنترنت الأسهم. وتشمل هذه التجارة السوق، والحد من التجارة، ووقف الخسارة، أوامر اليوم، وحسن حتى تلغى الصفقات، توقف زائدة، وتداولات قوس، وأكثر من ذلك. في بضع دقائق، يمكنك المشي من خلال هذا الدليل خطوة بخطوة لتداول الأسهم والعثور على تعريف ومثال لكل من هذه المصطلحات التي كنت قد سمعت ولكن كانت دائما خائفة جدا أو بالحرج أن نسأل ما يعنيه. تعلم اثني عشر أنواع من الصفقات التي تتوفر لك عند الاستثمار في الأسهم. أكثر من.

كيفية تجنب النفقات الاحتكاكية التي يمكن أن تدمر أرباح تداول الأسهم الخاصة بك.

أكبر عدو لتداول الأسهم الناجحة هو شيء وارن بافيت يدعو نفقات الاحتكاك. أنها تمثل المال الذي تمزيق دون أي فائدة لك. ما هي نفقات الاحتكاك؟ كيف يمكنك تجنبها؟ اكتشاف الجواب حتى تتمكن من أن تصبح تاجر الأسهم أفضل. أكثر من.

كيفية تداول الأسهم على الهامش مع المال المقترض.

إذا كان حساب تداول الأسهم الخاص بك هو للمضاربة وتريد لفة النرد، يمكنك فعلا اقتراض المال من شركة الوساطة الخاصة بك. والمعروف باسم التداول على الهامش، باستخدام الأموال المقترضة، يمكنك في كثير من الأحيان الاستفادة من مواقفك تصل إلى 3-1 في حالات معينة. هذا النهج إلى الأسهم التجارية لديها بعض المخاطر المحتملة الكبيرة التي تحتاج إلى حماية أموالك. معرفة كيفية اقتراض المال على الهامش للأسهم التجارية. أكثر من.

كيفية الأسهم قصيرة.

مرة واحدة كنت قد وافقت على الهامش تداول الأسهم، أنت أيضا مؤهلة للحصول على مخزون قصير. على الرغم من أنها غالبا ما تتعرض لانتقادات في الصحافة، تقريبا كل تاجر الأوراق المالية الناجحة قد قلل من المخزون في وقت واحد أو آخر. عندما تكون الأسهم قصيرة، يمكنك كسب المال عندما تسقط أسهم الشركة (أو، أفضل من ذلك، تحطم). المشكلة هي أنك قد تعرض نفسك لمسؤولية غير محدودة. معرفة كيف يمكنك البدء في تقصير الأسهم في حساب الوساطة الخاص بك. أكثر من.

استخدام أدرس لتجارة الأسهم الأجنبية في الولايات المتحدة.

إذا كنت ترغب في تداول الأسهم وتريد شراء أو بيع أسهم الشركات الأجنبية، قد يكون من الممكن هنا في المنزل إذا كانت المؤسسة لديها أدرس، أو إيصالات الإيداع الأمريكية. من السهل إلى حد ما معرفة ما إذا كان النشاط التجاري يمتلكها وكيف تختلف عن المخزون العادي.

دور صناع السوق في تداول الأسهم.

وبدون صناع السوق، لن يكون تداول الأسهم ممكنا. في كل مرة تقوم بشراء أو بيع الأسهم، والاحتمالات هي جيدة أن طلبك يمر صانع السوق في واحدة من البورصات أو من خلال بنك استثماري كبير. تعلم الدور الهام الذي يلعبه هؤلاء المتخصصون في ضمان سوق منظم. أكثر من.

تداول الأسهم وبنك الاستثمار.

الآن بعد أن كنت قد علمت عن علامات السوق والدور الذي تلعبه في تداول الأسهم، فقد حان الوقت للذهاب خطوة أخرى إلى الأمام وتقديم لكم لبنك الاستثمار. إذا كنت غنيا للغاية، يمكنك التداول مباشرة مع بنك الاستثمار. وبخلاف ذلك، يتداول وسيط الأسهم نيابة عنك من خلال بنك استثماري، سواء أدركت ذلك أم لا. فهم كيف يمكن للبنوك الاستثمارية جعل الأسهم التجارية ممكنة. أكثر من.

تجنب قاعدة بيع غسل اللعين على أنشطة تداول الأسهم الخاصة بك!

إذا كنت تداول الأسهم بانتظام، قد تجد نفسك تنتهك بطريق الخطأ قاعدة بيع غسل اللعين، يكلفك عقوبات ضريبية ضخمة. مع القليل من التخطيط، يمكنك تجنب هذا المصير ولا تزال تتمتع الأسهم التجارية بقوة. معرفة كيفية تجنب اثار قاعدة غسل غسل. أكثر من.

كيف طول الفترة يمكنك تداول الأسهم يمكن تغيير فاتورة الضرائب الخاصة بك.

إذا كنت تاجر الأوراق المالية النشطة، ثم تحتاج إلى معرفة القواعد الضريبية لكل من المواقف الخاصة بك. وكلما قلت الفترة الزمنية التي تحتفظ فيها بمخزون، كلما زادت الضريبة التي ستدفعها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. وقد تم تصميم هذا لتشجيع الاستثمار طويل الأجل على المدى القصير المضاربة. معرفة ما هي القواعد وإذا كان تداول الأسهم الخاص بك السريع يكلفك أكثر في الضرائب. أكثر من.

تداول دليل استراتيجية الأسهم.

الآن بعد أن كنت قد تعلمت أساسيات تداول الأسهم، تحتاج إلى الدخول في الطرق المحددة التي يمكنك كسب المال. دليل استراتيجية الأسهم التجارية هو عبارة عن مجموعة من المقالات تشرح تقنيات الحياة الحقيقية التي يمكنك استخدامها لبدء تداول الأسهم. سوف تتعلم كيف أن المستثمرين مثل وارن بافيت خفض أساس التكلفة من خلال استخدام خيارات الأسهم، وكيف تجار الأسهم الأخرى كسب المال عن طريق توقع تغييرات الأرباح وأكثر من ذلك بكثير. اتخاذ الخطوة التالية وقراءة دليل استراتيجية الأسهم التجارية. أكثر من.

فوائد تكثر للتجار النشطين الذين دمج.

مع انتشار الانترنت والخصم الوساطة، الناس يتداولون سوق الأسهم في أعداد متزايدة. ومع ذلك، كمالك فردي أو وحيد، لا يمكن للتجار الاستفادة من عدد لا يحصى من المزايا الضريبية واستراتيجيات حماية الأصول المتاحة للشركات. التداول في السوق يمكن أن يكون وسيلة مربحة لتحقيق دخل إضافي، أو حتى ربما العيش بدوام كامل. مثل أي عمل تجاري، والدخل المتولد من التداول خاضع للضريبة ويمكن أن تخلق التزامات ضريبية كبيرة للتاجر الناجح. (لمزيد من المعلومات حول هذا، اقرأ وسطاءنا ودروس التداول عبر الإنترنت.)

عند اتخاذ القرار بشأن هيكل التداول من خلال الأفراد، يمكن أن يتاجروا كأفراد أو مالكين وحيدين، أو يتأهلون لوضع المتداول، أو يتاجرون من خلال كيان تجاري. بالنسبة للتاجر النشط، فإن إنشاء عمل تجاري قانوني غالبا ما يوفر أفضل معاملة ضريبية وحماية الأصول.

وفقا لمصلحة الضرائب، "التداول" ليس نشاطا تجاريا. في الواقع، تعتبر جميع اإليرادات من المتاجرة غير مكتسبة أو غير مباشرة. والافتراض هو أن الأفراد هم مستثمرون وأن أي أنشطة تجارية تتم من أجل تراكم رأس المال الطويل الأجل وليس لدفع الخصوم المتداولة. ولهذا السبب، ما لم يكن الشخص مؤهلا لحالة المتداول، فسيتم التعامل معه على أنه أي شخص آخر يودع ضريبة. (للحصول على سبعة مبادئ توجيهية لمساعدتك على الحفاظ على المزيد من المال الخاص بك في جيبك، قراءة النصائح الضريبية للمستثمر الفردي).

لا يمكن تخفيض الدخل من التداول عن طريق المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة أو المعاش التقاعدي. والميزة الوحيدة التي تعتبر متداولا سلبيا هي أن الدخل المتأتي من التداول لا يخضع لضرائب إضافية على العمل الحر. بعد ذلك، الاستقطاعات هي نفسها التي تمنح عادة ل W-2 أجور، والتي تقتصر عادة على الرهن العقاري والضرائب العقارية والخصومات الخيرية. وتقتصر مبالغ معظم الاستقطاعات على نسبة مئوية من الدخل الإجمالي المعدل. ونظرا لأن التداول لا يعتبر نشاطا تجاريا، فإن جميع النفقات اللازمة للتجارة تستثنى من الاستقطاعات. بالنسبة لمعظم التجار النشطين، فإن تكاليف الضروريات مثل التعليم، منصة التداول، والبرمجيات، والوصول إلى الإنترنت، وأجهزة الكمبيوتر وما شابه ذلك يمكن أن تكون كبيرة.

بالنسبة لمعظم التجار، فإن أكبر مشكلة ضريبية يواجهونها هي أن الخصومات المتعلقة بخسائر التداول تقتصر على المكاسب. وبعد ذلك، لا يمكن خصم سوى 000 3 دولار من الدخل العادي. وفي السنة التي تتجاوز فيها الخسائر الرأسمالية الصافية 000 3 دولار، لا يمكن للأفراد سوى دفع مبلغ 3000 دولار من تلك الخسارة سنويا مقابل الدخل المستقبلي.

ومنذ أواخر التسعينيات، سمحت المحاسبة من السوق إلى المتداولين بتغيير أرباحهم وخسائرهم الرأسمالية إلى الدخل والخسائر العادية. في اليوم األخير من السنة، من المفترض أن يتم بيع جميع المراكز بالقيمة السوقية ويتم احتساب ربح أو خسارة افتراضية. بالنسبة للسنة التالية، يتم احتساب األساس لكل من هذه المراكز بافتراض أنه تم شراؤها أيضا بالقيمة السوقية. وتضاف الأرباح والخسائر الافتراضية في نهاية السنة إلى المكاسب والخسائر الفعلية للأغراض الضريبية. (يمكن أن تكون المحاسبة من مارك إلى السوق ممارسة قيمة، ولكن كل الرهانات هي خارج عندما يتقلب السوق بعنف قراءة مارك-تو-ماركيت: أداة أو مشكلة؟ ومارك إلى السوق الفوضى.)

ونظرا ألن األرباح والخسائر تعتبر إيرادات عادية تحت بند هجرة العبور عبر المتوسط، يتم خصم جميع الخسائر في السنة التي تحدث فيها. وفي إطار سوق العبور عبر المتوسط، لا يرتبط التجار بحدود صافي خسارة رأس المال البالغة 000 3 دولار، ويمكنهم خصم جميع الخسائر في السنة التي تحدث فيها، مما يوفر أقصى قدر من الإعفاء الضريبي في السنة الحالية. كما سيقوم بعض المتداولين بانتخاب سوق العبور عبر المتوسط ​​من أجل تجنب قاعدة بيع الغسيل لمدة 30 يوما، والتي تستبعد الخصومات من الخسائر على الأوراق المالية "متطابقة بشكل كبير" التي تم شراؤها في غضون 30 يوما قبل أو بعد البيع. (للحصول على قراءة ذات صلة، انظر بيع فقدان الأوراق المالية للحصول على ميزة الضرائب.)

كيفية تعريف مصلحة الضرائب للتاجر.

التجار هم الأفراد الذين يقومون بتداول متعددة يوميا للاستفادة من تقلبات السوق اللحظية والقيام بذلك بشكل مستمر على مدار السنة. إنهم يقضون قدرا كبيرا من الوقت في توثيق وإجراء البحوث والاستراتيجيات ويتحملون قدرا كبيرا من النفقات من أجل القيام بأنشطتهم التجارية. على الرغم من أنه ليس مطلوبا على وجه التحديد، فإن معظم التجار المؤهلين فتح وإغلاق العديد من الصفقات اليومية والاحتفاظ مواقفهم لمدة تقل عن 30 يوما.

بالنسبة للمتداولين النشطين، فإن مزايا التأهل واضحة، ولكن هذه المبادئ التوجيهية مفتوحة للتفسير من قبل مصلحة الضرائب والمحاكم. ولا تتأهل سوى نسبة مئوية صغيرة، حتى بعضها الذي يستمد دخله الوحيد من خلال التداول. (لمزيد من المعلومات، راجع التأثيرات الضريبية على أرباح رأس المال.)

A التجارية التجارية القانونية.

الطريقة الوحيدة للتأكد من أنك تتلقى نفس المعاملة الضريبية كمتداول مؤهل هو إنشاء كيان مؤسسي منفصل للتجارة من خلال. من خلال إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة أو شراكة محدودة، يمكنك الحصول على نفس المعاملة الضريبية كالتاجر المؤهل دون الحاجة إلى التأهل. عادة ما يتلقى الكيان القانوني تدقيقا أقل من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية لأن الافتراض هو أنه لا يمكن لأحد أن يمر بمشكلة ونفقات تشكيل الكيان، ما لم يكن ملتزما بالتداول كمشروع تجاري. ومن الصعب للغاية على الأفراد تغيير الانتخابات مثل حركة العبور عبر المتوسط ​​بمجرد اختيارها. مع الشركة، إذا كان هناك ميزة لتغيير أساليب المحاسبة أو الهيكل القانوني، يمكن ببساطة أن يتم حل الكيان وإعادة تشكيل وفقا لذلك.

المزيد من النجاح = المزيد من الكيانات.

بالنسبة للمتداولين الناجحين للغاية، سيقترح بعض المستشارين الهياكل التي تشمل كيانات متعددة لتحقيق أقصى قدر من المزايا الضريبية والحماية. على الرغم من أن الهيكل الفعلي يتم تحديده من قبل الأهداف المالية للفرد، فإنه عادة ما يتضمن شركة C، التي توجد لتكون الشريك العام أو العضو الإداري في العديد من الشركات ذات المسؤولية المحدودة. وبهذه الطريقة، يمكن تحويل الدخل الإضافي إلى الكيان المؤسسي (عادة ما يصل إلى 30٪ من الإيرادات) من خلال رسوم إدارية متعاقد عليها للاستفادة من عدد لا يحصى من الاستراتيجيات الضريبية الإضافية المتاحة.

على سبيل المثال، من أجل تمويل النفقات الكلية أو لإعطاء الأطفال ضريبة مالية مجانا، يمكن لأفراد الأسرة تصبح موظفين. ويمكن للشركة بعد ذلك الاستفادة من الرواتب القابلة للخصم ونفقات التعليم، مع بناء حسابات الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. يمكن إنشاء خطط السداد الطبية لتمويل جميع أنواع الرعاية الصحية الاختيارية وأقساط التأمين الطبي. ويمكن تحويل حسابات التقاعد مثل حسابات الاستجابة العاجلة و 401 (ك) ق إلى صندوق 401 أ، وهو صندوق للمعاشات التقاعدية الخاصة ببرنامج إريسا يسمح بإسهام يصل إلى 000 49 دولار في السنة ولا يمكن أبدا أن يتعرض لهجوم من الدائنين أو من خلال مطالبة قانونية. ولأن المؤسسة تدفع الضرائب على صافي الدخل، فإن الهدف هو دفع أكبر قدر ممكن من النفقات مع الدول التي سبق خصمها وتقليل الدخل الخاضع للضريبة. (تعرف على كيفية أن تصبح شركة قادرة على حماية وزيادة اموالك في يجب عليك دمج عملك؟)

هذا النوع من هيكل الأعمال يوفر أيضا حماية الأصول الممتازة لأنه يفصل الأعمال من الفرد. ويمكن أن تحتفظ األصول طويلة األمد من قبل شركات أخرى ذات مسؤولية محدودة يمكنها استخدام طرق محاسبية مناسبة بشكل أفضل لالستثمارات. وتحمي جميع الأصول من الدائنين والخصوم القانونية للفرد لأنها محتفظ بها من قبل كيانات قانونية منفصلة. ويحدد قانون الولاية مقدار الحماية القانونية. ويقترح العديد من المستشارين تشكيل هذه الكيانات في الدول التي لن تسمح ثقب الهيكل القانوني. يفضل معظم نيفادا بسبب عدم وجود ضريبة مبيعات الشركات، والمرونة لشحن أوامر كعلاج وحيد من قبل الدائنين، وعدم الكشف عن هويته لعدم الاضطرار إلى قائمة المساهمين، وترشيح موظفي الشركات. (هل يمكن دمج عملك في حمايته؟ تعرف على حماية الأصول لمالك النشاط التجاري).

كوهين & غريب، P. A.

استراتيجيات الضرائب في نهاية السنة للمستثمرين في سوق الأسهم.

نهاية العام هو الوقت المناسب للانخراط في التخطيط لتوفير الضرائب عن طريق هيكلة بعناية المكاسب والخسائر الرأسمالية الخاصة بك.

دعونا ننظر بعض الاحتمالات إذا كان لديك خسائر حتى الآن. على سبيل المثال، لنفترض أنك تخسر المال في سوق الأسهم في 2018 ولديها أصول استثمارية أخرى قد ارتفعت قيمتها. يجب عليك أن تأخذ في االعتبار المدى الذي يجب أن تبيع فيه، قبل نهاية عام 2018، األصول التقديرية) إذا كنت تعتقد أن قيمتها قد بلغت ذروتها (وبالتالي تعويض المكاسب مع الخسائر الموجودة مسبقا.

وعوضت خسائر رأس المال الطويلة الأجل عن المكاسب الرأسمالية الطويلة الأجل قبل أن تعوض الأرباح الرأسمالية القصيرة الأجل. وبالمثل، عوضت خسائر رأس المال القصيرة الأجل عن المكاسب الرأسمالية القصيرة الأجل قبل أن تعوض الأرباح الرأسمالية الطويلة الأجل. تذكر أنك قد تستخدم ما يصل إلى 3،000 $ من إجمالي خسائر رأس المال الزائدة عن إجمالي أرباح رأس المال كخصم من الدخل العادي في حساب الدخل الإجمالي المعدل أو أجي.

يخضع الأفراد للضريبة بمعدل يصل إلى 39.6٪ على الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل والدخل العادي. ولكن بالنسبة لمعظم الأفراد فإن الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل على معظم أنواع الأصول الاستثمارية تخضع للضريبة بحد أقصى قدره 15٪. ومع ذلك، فإن نسبة 15٪ هي (1) 0٪ إلى الحد الذي سيتم فيه فرض ضريبة على نسبة أقل من 25٪ إذا كان الدخل العادي و (2) 20٪ إلى الحد الذي سيتم فيه فرض الربح على 39.6 ٪ إذا كان الدخل العادي.

كل هذا يعني أنك يجب أن تحاول تجنب حدوث خسائر رأسمالية طويلة الأجل لتعويض الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل لأن تلك الخسائر ستكون أكثر قيمة إذا ما استخدمت لتعويض الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل أو ما يصل إلى 3000 دولار سنويا من الدخل العادي. يتطلب القيام بذلك التأكد من أن خسائر رأس المال طويلة األجل ال يتم اتخاذها في نفس السنة التي يتم فيها تحقيق أرباح رأسمالية طويلة األجل. ومع ذلك، هذه ليست مجرد قضية ضريبية، تحتاج أيضا إلى النظر في عوامل الاستثمار. لا ترغب في إرجاء الاعتراف بالربح حتى السنة التالية إذا كان هناك خطر كبير بأن قيمة العقار ستنخفض قبل أن يمكن بيعها. وبالمثل، فإنك لا ترغب في المخاطرة بزيادة خسارة على الممتلكات التي تتوقع سوف تستمر في الانخفاض في القيمة عن طريق تأجيل بيعها حتى العام التالي.

وبقدر ما تتسق الخسائر الرأسمالية طويلة الأجل في سنة مختلفة عن الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل مع التخطيط الاستثماري الجيد، ينبغي أن تتخذ خطوات لمنع تلك الخسائر من تعويض تلك المكاسب.

إذا لم تحقق بعد خسائر رأسمالية صافية لعام 2018، ولكنها تتوقع تحقيق خسائر رأسمالية صافية في عام 2017 تزيد كثيرا عن سقف 3000 دولار، يجب عليك أن تنظر في تحويل بعض الخسائر الفائضة إلى عام 2018. وبهذه الطريقة يمكن للخسائر أن تعوض أرباح عام 2018 فإن ما يصل إلى 3000 دولار من أي خسارة فائضة سوف تصبح قابلة للخصم من الدخل العادي في 2018.

وللأسباب المبينة أعلاه، قد تكون الخسائر أو المكاسب الورقية على الأسهم جديرة بالاعتراف بهذا العام في بعض الحالات. ولكن لنفترض أن السهم هو أيضا استثمار جذابة يستحق عقد على المدى الطويل. لا توجد طريقة للحفاظ بدقة على موقف الاستثمار في الأسهم، وفي الوقت نفسه الحصول على فائدة من الخسارة الضريبية، لأن ما يسمى بقاعدة "غسل بيع" يمنع الاعتراف بالخسارة حيث يتم شراء وبيع الأوراق المالية متطابقة بشكل كبير ضمن 61- (30 يوما قبل أو بعد 30 يوما من تاريخ البيع). وبالتالي، لا يمكنك بيع الأسهم لإنشاء خسارة الضرائب وببساطة شرائه مرة أخرى في اليوم التالي. ومع ذلك، يمكنك الحفاظ بشكل كبير على وضع الاستثمار مع تحقيق خسارة ضريبية باستخدام أحد هذه التقنيات:

بيع عقد الأصلي ومن ثم شراء نفس الأوراق المالية بعد 31 يوما على الأقل. الخطر هو حركة السعر التصاعدي. شراء المزيد من نفس الأسهم أو السندات، ثم بيع عقد الأصلي بعد 31 يوما على الأقل. الخطر هنا هو حركة السعر الهبوطي. بيع عقد الأصلي وشراء الأوراق المالية مماثلة في شركات مختلفة في نفس خط العمل. هذا النهج يتداول على آفاق الصناعة ككل، بدلا من الأسهم الخاصة التي عقدت. أما بالنسبة لأسهم صناديق الاستثمار المشترك، فبيع الأسهم الأصلية وشراء الأسهم في صندوق استثمار آخر يستخدم استراتيجية استثمار مماثلة.

كما أظهرنا، يمكن التعامل الدقيق من المكاسب والخسائر الرأسمالية يوفر لك مبالغ كبيرة من الضرائب. يرجى الاتصال بنا حتى نتمكن من مساعدتك لتحقيق أقصى وفورات ضريبية من هذه وغيرها من استراتيجيات التخطيط في نهاية العام.

كوهين & أمب؛ غريب، P. A.

&نسخ؛ 2018 تومسون رويترز / تاكس & أمب؛ محاسبة. كل الحقوق محفوظة.

مركز العميل.

4890 ويست كينيدي بلفد، سويت 370 & بول؛ تامبا، فلوريدا 33609 & بول؛ هاتف: 813.739.7200 & بول؛ فاكس: 813.282.7225.

كيفية استثمار الضرائب بكفاءة.

ابحث عن طرق للمساعدة في إنشاء استراتيجية تعمل على منع الضرائب وإدارتها وتقليلها.

استراتيجيات الاستثمار 401 (ك) 403 (ب) المعاشات التقاعدية الحسابات الخيرية صناديق التداول المتداولة الحسابات الثابتة المؤجلة حسابات إدارة الحسابات الداخلية حسابات التقاعد روث إيرا.

استراتيجيات الاستثمار 401 (ك) 403 (ب) المعاشات التقاعدية الحسابات الخيرية صناديق التداول المتداولة الحسابات الثابتة المؤجلة حسابات إدارة الحسابات الداخلية حسابات التقاعد روث إيرا.

استراتيجيات الاستثمار 401 (ك) 403 (ب) المعاشات التقاعدية الحسابات الخيرية صناديق التداول المتداولة الحسابات الثابتة المؤجلة حسابات إدارة الحسابات الداخلية حسابات التقاعد روث إيرا.

استراتيجيات الاستثمار 401 (ك) 403 (ب) المعاشات التقاعدية الحسابات الخيرية صناديق التداول المتداولة الحسابات الثابتة المؤجلة حسابات إدارة الحسابات الداخلية حسابات التقاعد روث إيرا.

يمكنك معرفة شريحة ضريبة الدخل الفدرالية. ولكن هذا ليس حقا ما تدفعه. في الواقع، وسط 20٪ من الأميركيين عن طريق الدخل يدفع حوالي 13٪ من الدخل في الضرائب الدخل الاتحادية. ولكن هذا المتوسط ​​يخفي قدرا كبيرا من الاختلاف: بعض الأمريكيين لا يدفعون شيئا، والبعض الآخر يدفع أكثر من 30٪. 1.

ما الذي يحدد النسبة المئوية التي ستدفعها؟ ويستند الكثير من ذلك على كم كنت جعل. ولكن يمكنك أن تؤثر على فاتورة الضرائب الخاصة بك عن طريق معرفة القواعد، وإدارة كيفية توليد الدخل، واختيار ما الحسابات التي تستثمر في، والاستفادة من الخصومات المحتملة. بشكل عام، هناك ثلاث استراتيجيات للنظر في محاولة لإدارة الضرائب الدخل الاتحادية الخاصة بك:

تأجيل الضرائب مع الحسابات التي تستفيد من الضرائب أو استراتيجيات الاستثمار مثل 401 (k) s و 403 (b) s و إيراس وحسابات التوفير الصحية (هساس) والمنتجات مثل المعاشات السنوية المؤجلة. إدارة العبء الضريبي الخاص بك من خلال توظيف موقع الأصول الاستراتيجية، والاستثمار في انخفاض الأموال دوران، فهم توزيع صناديق الاستثمار المشترك، والاستفادة من الهدايا الخيرية والخصومات خسارة رأس المال. خفض الضرائب الآن مع الدخل الاتحادي ضريبة الدخل البلدي الحرة، أو خفض الضرائب في المستقبل مع روث إيرا أو 529 حساب التوفير الكلية.

يقول كين هيفرت، نائب الرئيس الأول في الإخلاص: "نحن جميعا نتخذ قرارات حول كيفية توفير الاستثمار، وكسب الدخل. "من خلال النظر في الأثر الضريبي لتلك القرارات، وتعديل إستراتيجيتك الاستثمارية مع عناصر منطقية لظروفك وأهدافك الخاصة، قد تكون قادرا على خلق نتيجة مالية أفضل".

إليك بعض الأفكار التعليمية التي يمكن أن تساعدك على تحسين إستراتيجية الاستثمار. هذه الأفكار العامة ليست نصيحة ولكن يمكن أن تساعدك على البدء في بناء استراتيجية الضرائب.

تأجيل الضرائب.

إنقاذ التقاعد هو عمل كبير. الحسابات التي تقدم مزايا ضريبية يمكن أن تساعد ويمكن أن تكون جزءا أساسيا من استراتيجية الضرائب الشاملة لأنها تسمح لك لإيقاف دفع الضرائب. بالنسبة للمدخرين، فإن المفتاح هو تعظيم الفوائد الضريبية المحتملة لهذه الحسابات، إذا قررت أنت ومستشارك أن محاولة تأجيل الضرائب أمر منطقي بالنسبة لك.

ومن بين أكبر المزايا الضريبية المتاحة لمعظم المستثمرين الفوائد التي توفرها حسابات الادخار التقاعدية مثل 401 (k) s و 403 (b) s و إيراس. يمكن أن تقدم 401 (k) s و إيراس التقليدية وحسابات أخرى جرعة مزدوجة من المزايا الضريبية - فإن المساهمات التي تقدمها قد تقلل من الدخل الحالي الخاضع للضريبة، مما يوفر لك نقودا هذا العام، وأي نمو في الاستثمار هو ضريبة مؤجلة، مما يوفر لك المال في حين يتم استثمارك. وفي حالة اتفاقات الضمان الصحي، يمكن أن تكون الحسابات التي تستخدم مع خطط التأمين الصحي عالية الخصومات، والسحب المستخدمة للنفقات الطبية المؤهلة ثلاث مرات معفاة من الضرائب: المساهمات الخالية من الضرائب، والأرباح، والسحب.

وقال هيفرت: "إن المزايا الضريبية لهذه الحسابات هي أحد الأسباب التي تجعلنا نعتقد أن الأولوية المالية العليا بالنسبة لمعظم المستثمرين يجب أن تكون للاستفادة من 401 (k) s و هسا وغيرها من خطط الادخار في مكان العمل، أو إيرا".

وبوجه عام، ينبغي أن تكون الخطوة الأولى للوفورات المحققة من الضرائب من خلال خطط الادخار في مكان العمل، أو خطط الاستجابة العاجلة، أو كليهما. ولكن هذه الحسابات لديها قواعد صارمة للحد الأقصى للمساهمات السنوية. إذا كنت تبحث عن مدخرات ضريبية إضافية مؤجلة، فقد ترغب في النظر في المعاشات السنوية المتغيرة المؤجلة والتي ليس لها حدود مساهمة إرس.

يمكن للحسابات الموفرة للضرائب أن تساعد في نمو أموالك. 2.

إدارة الضرائب.

إن الاستفادة من الحسابات المؤجلة للضرائب هي خطوة أساسية في بناء استراتيجية ضريبية، ولكنها جزء فقط من القصة. قد يكون لديك المزيد من الفرص لكفاءة الضرائب من خلال كونها استراتيجية حول الحسابات التي تستخدمها للاستثمارات التي تولد معظم الضرائب، واختيار الاستثمارات التي قد تخلق عبئا ضريبيا أقل، والاستفادة من التخفيضات الضريبية للحد من فاتورتك الإجمالية.

عند النظر في الضرائب واختيار الاستثمار، من المهم أن نتذكر أن القول المأثور القديم: لا تدع ذيل الوحل الكلب. وذلك لأن الضرائب هي عامل مهم في استراتيجية الاستثمار، ولكنها بالتأكيد ليست العامل الوحيد. يجب النظر إلى المزايا الضريبية المحتملة ألي إستراتيجية في سياق خطة االستثمار اإلجمالية. ومع ذلك، هناك بعض الخيارات التي يمكن أن يكون لها تأثير محتمل على فاتورة الضرائب.

قد تبدو استراتيجية موقع الأصول معقدة، ويمكن أن تكون، ولكن الفكرة الأساسية واضحة: وضع الاستثمارات التي قد تولد الدخل الأكثر خاضعة للضريبة في الحسابات التي توفر مزايا ضريبية. قد تنتج الأصول ذات الكفاءة الضريبية، مثل السندات البلدية، ومؤشرات الأسهم المتداولة، أو مخزونات النمو التي تمتلكها على المدى الطويل، فواتير ضريبية صغيرة نسبيا وقد تكون أكثر منطقية في حساب خاضع للضريبة.

ومن ناحية أخرى، فإن الأصول الضريبية غير الفعالة نسبيا مثل السندات الخاضعة للضريبة أو الصناديق الاستثمارية ذات العائد المرتفع أو صناديق الاستثمار العقاري يمكن الاحتفاظ بها على نحو أفضل في الحسابات المحفزة للضرائب مثل 401 (k) s و إيراس والضرائب - المرتبات السنوية المتغيرة. بطبيعة الحال، تحتاج أيضا إلى النظر في تخصيص الأصول بشكل عام، وقواعد الحساب، والآثار الضريبية المحتملة لإجراء تغييرات، أفق الاستثمار الخاص، وعوامل أخرى قبل إجراء أي تغييرات.

محاولة لمطابقة الاستثمارات والحسابات.

بالنسبة للحسابات الخاضعة للضريبة، فأنت تريد أن تأخذ في الاعتبار الآثار الضريبية المحتملة لاستثماراتك. صناديق إتفس المدارة بشكل سلبي وأموال الفهرس لها مزايا ضريبية كبيرة مقارنة مع صناديق الاستثمار المشتركة المدارة بنشاط. تدير صناديق الاستثمار المشتركة المدارة بشكل فعال المزيد من توزيعات الأرباح الرأسمالية من الأموال السلبية بسبب المزيد من التداول المتكرر. 3 وعلاوة على ذلك، في معظم الحالات، يتم تكبد ضريبة الأرباح الرأسمالية على شركة إتف فقط عند بيع المستثمر من قبل المستثمر، في حين أن صناديق الاستثمار المدارة تدار بنشاط على الأرباح الخاضعة للضريبة للمستثمرين طوال فترة الاستثمار.

وبعيدا عن الاختيار بين صناديق الاستثمار المتداولة أو صناديق المؤشرات أو الصناديق المدارة بشكل نشط، فكر في الصندوق المشترك الذي تديره الضرائب أو الحساب المدار بشكل منفصل. وتحاول هذه الاستثمارات الاستفادة من القطع الضريبية وتواريخ الشراء والمكاسب والخسائر لإدارة التعرض الضريبي للمحفظة. في بعض الحالات، قد يتم تخصيص الحسابات المدارة لبعض جوانب حالتك الضريبية.

مثل الكوميديا، استراتيجية ضريبة جيدة تتطلب التوقيت. على سبيل المثال، إذا كنت تفكر في الاستثمار في صندوق مشترك لحساباتك الخاضعة للضريبة، فقد تحتاج إلى النظر في تاريخ توزيع هذا الصندوق. ويتعين على الصناديق المشتركة توزيع ما لا يقل عن 90٪ من صافي إيرادات الاستثمار و 98٪ من صافي دخل الأرباح الرأسمالية كل عام، ومن المرجح أن يتحمل المستثمرون مسؤولية ضريبية على التوزيع. لا يهم ما إذا كنت تملك هذا الصندوق لمدة عام أو يوم، إذا كنت تملكه عند إجراء التوزيع، فأنت ملزم بدفع الضرائب. لتجنب هذا الالتزام الضريبي المحتمل، يجب إيلاء اهتمام وثيق لجداول التوزيع لأي أموال تملكها، وإذا كان لديك المرونة اللازمة للقيام بذلك، فقد تحتاج إلى تجنب شراء أسهم الصندوق قبل تاريخ التوزيع مباشرة.

إذا كنت تفكر في بيع صندوق قبل التوزيع مباشرة، فقد تحتاج إلى إعادة النظر. الجانب السلبي لبيع الأموال في محاولة لتجنب توزيع هو أنه اعتمادا على كم كنت دفعت لأسهمكم، هل يمكن أن تولد مكاسب رأس المال كبيرة، ومشروع قانون الضرائب للذهاب معها. لذلك يجب عليك أن تأخذ في الاعتبار التأثير الضريبي المحتمل لقرارك ضد معايير أخرى، بما في ذلك استراتيجية تخصيص الأصول وتوقعات السوق.

تحتاج أيضا أن تكون على بينة من متى كنت عقد الاستثمار. إذا كنت تبيع صندوقا أو ضمانا خلال سنة واحدة من شرائه، فإن أي ربح يمكن أن يخضع لمعدلات أرباح رأسمالية قصيرة الأجل، تصل حاليا إلى 39.6٪ على المستوى الاتحادي - وقد يخضع بعض الأشخاص ذوي الدخل المرتفع إلى الرعاية الطبية بنسبة 3.8٪ سورتاكس كذلك. يمكنك التأهل للحصول على معدل أقل على المكاسب من خلال الاحتفاظ بأصول لأكثر من سنة - أعلى معدل فيدرالي لأرباح رأس المال على المدى الطويل هو 20٪، بالإضافة إلى 3.8٪ إضافية إذا كنت خاضعة لصيانة الرعاية الطبية. (ملاحظة: لا تعكس هذه المناقشة ضرائب الدولة).

حصاد الخسائر هو عند بيع استثمار في أصل رأسمالي مثل الأسهم أو السندات عن الخسارة واستخدام تلك الخسارة لتعويض الأرباح الرأسمالية المحققة من الأوراق المالية الأخرى أو الإيرادات الأخرى. في حين يجب أن لا تدع القرارات الضريبية تدفع استراتيجية الاستثمار الخاص بك، يمكن أن الحصاد الخسارة الضريبية تكون وسيلة قوية لمساعدتك على الحفاظ على أكثر من ما تكسب. ويسمح لكل دافعي الضرائب باستخدام خسائر رأس المال لتعويض المكاسب الرأسمالية، ويمكنهم استخدام أي خسائر متبقية لتعويض ما يصل إلى 000 3 دولار من الإيرادات العادية كل سنة. أي خسائر غير مستخدمة في سنة ضريبية معينة يمكن ترحيلها واستخدامها في السنوات المقبلة. لذلك بيع خسائر الاستثمار واستخدام تلك الخسائر لتعويض المكاسب يمكن استخدامها للحد من فاتورة الضرائب الخاصة بك. وعادة ما تكون االستراتيجية أكثر فعالية خالل األسواق المتقلبة، ال سيما خالل فترات الركود.

وقد یشعر الحصاد من الخسائر الضریبیة بالعدالیة، لأن الھدف من الاستثمار ھو کسب المال، وعدم فقدانھ. ولكن الجميع يختبرون خسائر استثمارية من وقت لآخر، وإذا ما تم التعامل معها بشكل صحيح ومستمر، فإن هذه الاستراتيجية يمكن أن تحسن بشكل عام العائدات بعد الضرائب. ويتمثل التحدي في أن استراتيجية الحصاد المنهجي لفقدان الضرائب تتطلب تعاقدا تجاريا، وتتبع الاستثمار الدؤوب، والمحاسبة الضريبية التفصيلية.

انظر إلى الخسائر لتعويض المكاسب.

قد لا يكون التبرع للجمعيات الخيرية الطريق إلى ثروة مادية أكبر، ولكن استخدام الخصومات الخيرية يمكن أن يكون جزءا قويا من استراتيجية الضرائب لمن يخططون لتقديم التبرعات. وهذا يمكن أن يساعد في جميع أنواع الاستراتيجيات الضريبية، من تعويض التحويلات روث إيرا إلى استراتيجيات معقدة مثل الخيرية الرصاص أو الخيرية المتبقي الثقة.

وأحد السبل لتحقيق أقصى استفادة من العطاء الخيري هو التبرع بالأوراق المالية التي زادت قيمتها. يمكنك التبرع بالأوراق المالية مباشرة أو استخدام صندوق من المانحين - هذه الأموال تمكنك من اتخاذ ضريبة فورية خصم ومن ثم تعطيك الفرصة لتقديم المنح لمختلف الجمعيات الخيرية في وقت لاحق. التبرع بالأوراق المالية تقدير يتيح لك تجنب دفع ضريبة الأرباح الرأسمالية أو البنية الطبية، مما يسمح لك للتبرع أكثر للجمعيات الخيرية مقارنة مع بيع الأسهم ومن ثم التبرع العائدات.

العديد من المستثمرين مع الأسهم التي لديها مكاسب كبيرة قلقون حول فاتورة ضريبة الأرباح الرأسمالية أنها قد ترى على الطريق. إذا كان هؤلاء المستثمرون يخططون لتقديم مساهمات خيرية، التبرع بالأوراق المالية مع زيادة كبيرة في رأس المال للجمعيات الخيرية قد تساعدهم على خفض ضريبة أرباحهم الرأسمالية.

دعونا ننظر إلى مثال افتراضي لنرى كيف. كارين لديها 10،000 $ تريد التبرع للجمعيات الخيرية. لديها أيضا بضع مئات من أسهم الأسهم التي نمت في القيمة من 1000 $ إلى 10،000 $ منذ أنها اشترت لهم. انها تريد أن تبرع وتملك الأسهم، وتتطلع إلى تعظيم القيمة الضريبية من تبرعها. وفيما يلي خياران:

يمكنها التبرع بمبلغ 10،000 دولار نقدا وخصم 10،000 دولار من دخلها الحالي.

أو يمكن أن تبرع بمبلغ 10،000 دولار أمريكي من أسهمها طويلة الأجل (بشكل عام، القيمة السوقية العادلة للتبرعات الأسهم طويلة الأجل للجمعيات الخيرية العامة تقتصر على 30٪ من إجمالي الدخل المعدل). ولا تدفع المؤسسة الخيرية ضرائب على بيع الأسهم، لذلك لا تزال تحصل على تبرع بقيمة 10،000 دولار. كارين لا يزال يحصل على خصم 10،000 $ الدخل. الآن كارين يمكن استخدام 10،000 $ من النقد انها كانت قد استخدمت لتبرعها لإعادة شراء أسهم بسعر أعلى من الشراء الأصلي. على سبيل المثال، تقول انها تبيع الأسهم بعد عامين ل 12،000 $. سيكون أساسها 10000 $، وهذا يعني أنها سوف تدفع ضريبة الأرباح الرأسمالية على مبلغ 2،000 $ من المكاسب. إذا لم تكن قد تبرعت بالمخزون، فإن أساسها كان 1000 دولار - بمعنى أنها ستدفع ضرائب بقيمة 11000 دولار. من خلال التبرع وإعادة الشراء، كانت قادرة على خفض فاتورة الضرائب.

خفض الضرائب.

في حين أن اختيار الاستثمارات ذات الكفاءة الضريبية والاستفادة القصوى من الحسابات الضريبية المؤجلة قد يساعد في تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك، فإنه لن يلغي الضرائب تماما. هناك عدد قليل من الخيارات المتاحة التي لديها القدرة على توليد الدخل أو الأرباح التي عموما لن تضطر لدفع ضرائب الدخل الاتحادية على بما في ذلك العديد من السندات البلدية، روث إيرا، وحسابات التوفير الكلية.

مع العديد من السندات الموني، سواء كنت شراء الأوراق المالية الفردية مباشرة أو من خلال صندوق، إتف، أو حساب مدار بشكل منفصل، تحصل عموما الدخل الذي يعفى من الضرائب الاتحادية. ما هو أكثر من ذلك، في العديد من الدول، إذا كنت تحمل السندات الصادرة عن دولة الإقامة الخاصة بك، وهذه السندات تقدم الدولة معفاة من الضرائب الدخل أيضا. ويغطي ذلك معظم السندات البلدية ولكنه لا ينطبق على الجميع: بعض السندات البلدية، التي تسمى سندات النشاط الخاص، عندما يحتفظ بها المستثمرون الخاضعون للضريبة الدنيا البديلة.

عند النظر في مونيس، من المهم أن نلاحظ أن العائد هو عادة أقل من السندات الخاضعة للضريبة مع تصنيفات ائتمانية مماثلة والنضج. ويعني العائد المنخفض أنها ستكون ذات مدة أعلى، وكلها متساوية، وتعني المدة الأعلى أن السندات قد تكون أكثر تقلبا مع تغير المعدلات. (لمزيد من المعلومات حول المدة، اقرأ مركز التعلم: المدة). ويعني ذلك أيضا أن شريحة الضريبة الخاصة بك هي عامل رئيسي يجب أخذه في االعتبار عند تقييم سندات الموني، إلى جانب خصائص السندات التقليدية مثل العائد والنضج وجودة االئتمان. والقاعدة الأساسية هي أن المستثمرين في الفئات الضريبية العليا سيكونون أكثر عرضة للاستفادة من الاستثمار في المونيس.

بدلا من تأجيل الضرائب، قد ترغب في تسريع لهم باستخدام حساب روث. لن تقلل مساهمة روث إيرا أو روث 401 (k) من الدخل الخاضع للضريبة في السنة التي تجريها، ولكن لا توجد ضرائب على أي أرباح مستقبلية طالما أنك تحتفظ بالحساب لمدة خمس سنوات، وهي تبلغ من العمر 59 عاما أو أكثر، ، المتوفى، أو سحب الأرباح لدفع نفقات المؤهلين لأول مرة مشتري المنازل. يمكن أن يحدث فرقا كبيرا إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة سيكون هو نفسه أو أعلى من المعدل الحالي عند سحب أموالك. لا توجد أيضا توزيعات الحد الأدنى المطلوبة (رمدس) من إيرا روث خلال عمر المالك الأصلي.

لا تسمح مساهمات روث إيرا للمستثمرين حتى مستوى معين من الدخل، ولكن هذه القواعد لا تنطبق على روث 401 (ك) ق، إذا كان صاحب العمل يقدم لك واحد. ويمكن لأصحاب الأجور الأعلى أيضا الوصول إلى روث من خلال تحويل من إيرا التقليدية أو 401 (ك). أنت تدفع ضرائب الدخل الفيدرالية الآن على مبلغ التحويل ولكن لا شيء على أي أرباح مستقبلية - إذا كنت تستوفي المتطلبات.

قد تكون تكلفة التعليم العالي للطفل واحدة من أكبر النفقات الخاصة بك. مثل التقاعد، لا توجد اختصارات عندما يتعلق الأمر الادخار، ولكن هناك بعض الخيارات التي يمكن أن تقلل من الضرائب الخاصة بك. على سبيل المثال، سوف 529 حسابات التوفير الكلية وحسابات كوفيرديل تسمح لك لحفظ المال بعد الضرائب ولكن الحصول على النمو المؤجل الضرائب والسحب معفاة من الضرائب عند استخدامها لنفقات التعليم المؤهلين. يمكن للأجداد أيضا تقديم هدايا كبيرة إلى 529 دون تكبد ضرائب الهدايا. قد ترغب أيضا في النظر في سندات توفير الطاقة الكهربائية الصادرة عن الخزانة الأمريكية أو خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا، والتي توفر مزايا ضريبية أخرى عند توفير للكلية لبعض المستثمرين.

وضع استراتيجية في مكانها.

هناك الكثير من التحركات الضريبية يمكن للمستثمر أن يجعل. والمفتاح هو الجمع بين عدد من الاستراتيجيات المختلفة التي تجعل من المنطقي لحالتك. ثم انضباط حول التمسك النهج الخاص بك - إما لوحدك، مع مستشار مالي، مع مستشار الضرائب، أو مع مدير المال المهنية. بعض الناس لا يريدون لقضاء المزيد من الوقت في التفكير في الضرائب مما هو ضروري للغاية، ولكن قضاء بعض الوقت في تقييم الوضع الخاص بك والخيارات الخاصة بك قد تساعدك على الحفاظ على أكثر قليلا من أموالك في جيبك.

أعرف أكثر.

استدعاء ممثل الإخلاص في 800-فيديليتي حضور ندوة البحوث السندات البلدية وصناديق السندات البلدية، والمعاشات التقاعدية المؤجلة المتغيرة وصناديق الاستثمار المتداولة وصناديق الاستثمار المشتركة نرى كيف يمكن للحسابات المدارة تساعد على توفير المهنية إدارة الضرائب الحساسة مع محافظ ® فيديليتي شخصية * إعطاء الجمعيات الخيرية مع صندوق المانحين النصح حفظ للكلية مع 529 حساب التوفير الجامعي.

مقالات ذات صلة.

ما هو في التشريع لإصلاح قانون الضرائب.

كيف يمكن أن تؤثر فاتورة الإصلاح الضريبي على الأسواق والأسهم والسندات.

ومن شأن التبرع بالأصول المقدرة أن يساعد على زيادة المدخرات الضريبية والمساهمات الخيرية.

النظر في هذه الاستراتيجيات 5 والدهاء الضرائب لجعل العطاء الخاص تذهب أبعد من هذا العام.

استراتيجيات الضرائب للتجار ليكونوا على بينة من.

و إرس يتحول الحرارة على التجار ودافعي الضرائب الأعمال الصغيرة، والطبقة العليا الدخل، والكيانات من خلال، الكيانات البحرية، وأكثر من ذلك. ومن الأهمية بمكان التعرف على القيود والخروج من قانون الضرائب على التجار. مع ارتفاع معدلات الضرائب، لا يدعي وانتخاب التنازل الضريبي التاجر الخاص بك الحق يمكن أن يكلفك ثروة. عدم تفويت حالة ضريبة التاجر إذا كنت مؤهلا في الواقع؛ وإذا لم يتم التعرف على وفورات الضرائب الأخرى المتاحة لك.

انقر هنا لمعرفة كيفية الاستفادة من بولينجر باندز مع نهج كميا، منظم لزيادة حواف التداول الخاصة بك وتحقيق مكاسب أكبر مع التداول مع بولينجر باندز & # 8211؛ دليل كمي.

ترادر ​​تاكس ستاتوس.

التأهل للحالة الضريبية التاجر يفتح وفورات ضريبية ضخمة للتجار. انها تسمح لك لاستخدام العلاج ضريبة الأعمال بدلا من معاملة الضرائب المستثمر، وفتح الباب أمام وفورات ضريبية. على سبيل المثال، يمكن فقط تجار الأعمال خصم نفقات المكاتب المنزلية وتكاليف السفر المرتبطة الحلقات الدراسية التداول؛ لا يجوز للمستثمرين. كما أن فائدة الهامش هي مصروفات تجارية قابلة للخصم بالكامل مع وضع ضريبة التاجر، في حين أنها لا يمكن خصمها إلا كفوائد استثمارية بموجب وضع ضريبة المستثمرين. إن مصروفات الاستثمار محدودة جدا، ولا يسمح بها إلا بنسبة تزيد عن 2٪ من إجمالي الدخل المعدل (أجي)، ولا يمكن خصمها مقابل الضريبة الدنيا البديلة (أمت).

يوفر المتداول العادي أكثر من 10،000 دولار أمريكي مع وضع ضريبة التاجر. لا يزال بإمكانك المطالبة بالحالة الضريبية للتاجر للسنة الضريبية التي انتهت للتو وحتى للسنوات الثلاث السابقة من خلال إيداع عوائد معدلة. على عكس الجوانب الأخرى من المزايا الضريبية للتاجر، لا يلزم وضع ضريبة التاجر مقدما.

وفقا ل إرس النشر 550 الفصل 4 & # 8220؛ القواعد الخاصة للتجار، & # 8221؛ ينبغي النظر في ما يلي عند تحديد ما إذا كان نشاطك هو نشاط تداول الأوراق المالية: فترات الاحتفاظ النموذجية للأوراق المالية المشتراة والمباعة. وتيرة وكمية الدولار من الصفقات الخاصة بك خلال العام. مدى متابعة النشاط لتحقيق الدخل لكسب الرزق. مقدار الوقت الذي تكرسه للنشاط.

يتأهل المتداولون بدوام كامل بشكل عام بسهولة تامة بالنسبة للضريبة التاجر. يمكن للمتداولين غير المتفرغين أيضا التأهل، ولكن غالبا ما يكون من الصعب إقناع مصلحة الضرائب بمركز المتداول (خاصة إذا كانت لديهم خسائر).

تاجر الأعمال يلبي معظم المؤهلات التالية: الصفقات بدوام كامل أو بدوام جزئي، طوال اليوم، كل يوم. تنفق أكثر من أربع ساعات يوميا، كل يوم، مع عدد قليل من الهفوات متقطعة. يجعل 500 (أو أكثر) جولة بدوره في السنة (لاحظ أنه لا يوجد عدد السحر في السوابق القضائية). لا يتم سرد صفقات الفوركس والعقود الآجلة سطر تلو الآخر على الإقرارات الضريبية (كما هو الحال في صفقات الأسهم)، وبالتالي فإن إرس لا يمكن أن نرى عدد من تجارة الفوركس أو العقود الآجلة. معظم الصفقات اليومية أو الصفقات المتأرجحة، وهناك عدد قليل من المراكز التي تعقد لأكثر من بضعة أسابيع. يتم فصل مراكز االستثمار. لديه النية الكاملة لإدارة الأعمال والتصرف وفقا لذلك مع حفظ السجلات الرسمية، وخطط الأعمال، وغيرها من الوثائق. لديهم أدوات الأعمال التجارية الهامة، والنفقات التجارية، ومكتب المنزل. لديه حجم حساب المادي.

عدد الصفقات ذهابا وإيابا، وتواتر الصفقات، ومتوسط ​​فترة الحجز، وعدد الأيام التي تم فيها تنفيذ الصفقات مقابل إجمالي أيام التداول المتاحة هي أكبر العظام التي تختارها مصلحة الضرائب الأمريكية. هذه المؤهلات هي سهلة لتحليل والتحقق. وعلى العكس من ذلك، فإن عدد الساعات في اليوم الواحد والنية نية، ويصعب إثباتها من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. في الواقع، وكلاء مصلحة الضرائب تدقق بعناية أولئك الذين ينتخبون الوضع الضريبي التاجر وقد لا تلبي جميع المؤهلات أعلاه.

التجار الذين هم & # 8220؛ أغلق المكالمة & # 8221؛ على حالة الضرائب التاجر يجب حساب السيناريو الضريبي سواء مع وبدون ذلك. إذا قررت أفضل مسار للعمل هو أن تفعل دون ذلك، كنت لا تزال مؤهلة للحصول على العديد من فواصل ضريبة الاستيراد.

ويمكن لجميع التجار والمستثمرين الاستفادة من معدلات ضريبة الدخل أقل بكثير على التجارة القسم 1256 العقود. وتتمتع هذه العقود بمعاملة 60/40، بمعنى أن 60٪ من المكاسب أو الخسائر تخضع للضريبة على أنها رأس مال طويل الأجل، و 40٪ تخضع للضريبة على المدى القصير. ويتضمن القسم 1256 العقود العقود الآجلة المنظمة وعقود العملات الأجنبية والخيارات غير الأسهم وخيارات حقوق المتعاملين والعقود الآجلة للوكيل.

إذا كنت متاجر بدوام جزئي ولم يكن لديك العديد من النفقات التجارية، أو يمكنك خصم معظم نفقاتك التجارية العامة بطريقة أخرى (كمصاريف استثمارية بدون الكثير من قص الشعر أو في نشاط تجاري آخر )، والنظر في تخطي حالة الضرائب التاجر.

كما يعفى معظم التجار من ضريبة العمل الذاتي (15.3٪ من أول 106،800 دولار أمريكي و 8211 دولار أمريكي؛ والمبلغ الأساسي لعام 2009 & # 8211؛ للدخل المكتسب و 2.9٪ بعد ذلك). وهناك استثناءات قليلة، مثل أولئك الذين يتاجرون بعقود مستقبلية كعضو في العقود الآجلة أو تبادل الخيارات. وتعتبر مكاسبها التجارية من دخل العمل الحر.

أيضا، إذا كنت لا تتأهل، ضع في اعتبارك زيادة مصروفات الفائدة الاستثمارية وخسائر رأس المال يمكن أن يتم ترحيلها إلى سنوات ضريبية لاحقة، بحيث لا يتم فقدانها رسميا. من الناحية العملية، قد لا تكون مفيدة جدا إذا كان التاجر لديه رأس المال قليلا للمخاطر في الأسواق لتحقيق مكاسب رأس المال. على الأقل إيرادات الفوائد وأرباح الأسهم هي إيرادات الاستثمار، والتي يمكن أن توفر وسائل لمرحلة الاستدانة الاستقطاعات حساب الفائدة الاستثمارية.

تشكيل كيان.

إذا كنت تشعر بأنك مؤهل، يجب عليك أن تنظر في إنشاء كيان تجاري منفصل (يستخدم فقط للتداول). سوف يساعدك الكيان في المطالبة بالحالة الضريبية للتاجر، وينتخب القسم 475f متم (الذي يتم وضع علامة عليه للسوق) في وقت لاحق من السنة، ويكون له الخصومات الرئيسية ل أجي من أقساط التأمين الصحي وخطط التقاعد. كما أن مصلحة الضرائب لم تتمكن من الاطلاع على نشاطك التجاري W-2 أو أي نشاط تجاري آخر نظرا لأنه يتم تقديم الإقرار الضريبي للكيان بشكل منفصل.

نوصي كيان بسيط يمر من خلال مثل الزوج والزوجة الشراكة العامة، أو عضو واحد ليك في الدولة منزلك انتخاب S - كورب. الوضع الضريبي. كيف يعمل هذا؟ ويدفع الكيان رسوم إدارية؛ وتحول غير التداول سي الدخل إلى سي الدخل المكتسب. ولا تخضع رسوم الإدارة لامتثال ضريبة الرواتب، والتأمين ضد البطالة، ومدفوعات تعويضات العمال.

وبمجرد أن يكون لديك كيان تجاري أو جدول جامد غير مصحوب بصلابة لأعمال التداول الخاصة بك، يمكنك النظر في خصم تكاليف بدء العمل في القسم 195، بما في ذلك بعض أو كل تكاليف المدرسة التجارية وتكاليف الندوة. ويمكن إطفاء هذه التكاليف على مدى 180 شهرا، وهناك أيضا 000 5 دولار في السنة الأولى للانتخابات.

أنا & # 8217؛ مجرد خدش السطح مع المعلومات التاجر الضرائب المعروضة هنا. هناك العديد من القواعد، الفروق الدقيقة في قانون الضرائب، وفواصل للتجار. من المفيد مناقشة وضعك مع خبير الضرائب في التاجر. لا تفوت جميع الإعفاءات الضريبية التي يحق لك الحصول عليها.

لمعرفة المزيد عن مزايا الضرائب التاجر، انظر السيد الأخضر & # 8217؛ ق الفيديو والبث الشبكي في مونيشو.

روبرت أ. غرين، كبا هو الرئيس التنفيذي ومؤسس جرين & أمب؛ شركة كباس، ليك (غرينترادرتاكس و غرينترادرفوندز)، وهي شركة الضرائب والمحاسبة الافتراضية التي تلبي التجار وإدارة الأعمال التجارية؛ غرين & أمب؛ كومباني Inc.، وهي شركة نشر؛ و غت التحالف للتجار، تحالف الدعوة للتجار. وهو سلطة رائدة على الضرائب التاجر وصناديق التحوط. يكتب السيد غرين & # 8220؛ بوسينيس أوف ترادينغ & # 8221؛ قسم لمجلة التاجر النشطة. وهو أيضا مؤلف الدليل الضريبي للتجار (ماكغراو هيل 2004)، الأخضر & # 8217؛ 2009 دليل التاجر الضرائب (دبليو & أمب؛ النشر 2009)، دليل غرينترادر ​​أمثلة ضريبة العودة المنشورة سنويا. وكثيرا ما يجري مقابلة السيد غرين وظهر في بارون & # 8217؛ ق، وول ستريت جورنال، فوربس، فورتشن، الإخلاص الاستثمارات و شواب / سيبيرترادر ​​النشرات الإخبارية، والعديد من وسائل الإعلام الأخرى. وقد ظهر السيد غرين أيضا على نبك، تلفزيون بلومبرغ، شبكة فوربس فيديو، وعدة برامج إذاعية. وهو المتكلم الضريبي الرئيسي في معرض التجار، الفوركس ترادينغكسو وغيرها من المعارض التجارية.

المقالات الأخيرة على ترادينغماركيتس.

معلومات الشركة.

مجموعة كونورز، وشركة

10 إكسهانج بلاس، سويت 1800.

جيرسي سيتي، نج 07302.

موارد الشركة.

الخصائص.

تواصل مع ترادينغماركيتس.

© كوبيرايت 2017 مجموعة كونورز، Inc.

ولا ينبغي افتراض أن الأساليب أو التقنيات أو المؤشرات المعروضة في هذه المنتجات ستكون مربحة أو أنها لن تؤدي إلى خسائر. إن النتائج السابقة لأي تاجر أو نظام تداول فردي منشورة من قبل الشركة لا تشير إلى عوائد مستقبلية من هذا التاجر أو النظام، ولا تعتبر مؤشرا على العوائد المستقبلية التي تحققها أنت. وبالإضافة إلى ذلك، يتم توفير المؤشرات والاستراتيجيات والأعمدة والمقالات وجميع الميزات الأخرى لمنتجات الشركة (يشار إليها مجتمعة ب "المعلومات") لأغراض إعلامية وتعليمية فقط ولا ينبغي تفسيرها على أنها مشورة في مجال الاستثمار. أمثلة على موقع الشركة هي لأغراض تعليمية فقط. هذه المجموعات ليست طلبات من أي أمر لشراء أو بيع. وبالتالي، يجب أن لا تعتمد فقط على المعلومات في إجراء أي استثمار. بدلا من ذلك، يجب عليك استخدام المعلومات فقط كنقطة انطلاق للقيام ببحوث مستقلة إضافية من أجل السماح لك لتشكيل رأيك الخاص بشأن الاستثمارات. يجب عليك دائما التحقق مع المستشار المالي المرخص والمستشار الضريبي لتحديد مدى ملاءمة أي استثمار.

نتائج الأداء البدني أو المحاكاة لها بعض القيود المتراكمة. لا سجل الأداء الفعلي، والنتائج المحاكاة لا تمثل التداول الفعلي وربما لا تتأثر بالوساطة ورسوم سليباج الأخرى. أيضا، وبما أن التجارة لم تكن قد تم تنفيذها بشكل فعلي، فقد تكون النتائج قد تم تعويضها أو تعويضها بشكل أكبر عن التأثيرات، إن وجدت، لبعض عوامل السوق، مثل عدم وجود السيولة. برامج التداول المحاكاة بشكل عام هي أيضا تخضع لحقيقة أنها تم تصميمها مع الاستفادة من الأذهان. لا يتم تمثيل أي حساب أو سيكون من المرجح تحقيق الأرباح أو الخسائر مماثلة لتلك التي تظهر.